税会差异分析-14节课掌握新会计准则实务 – 百度网盘 – 下载

课程亮点：

V优财学苑
重磅上线
税会差异
分析与地调
12大常见业务,轻松解决难题
为什么要学这门课?]
01
如何来确认销售收入，是根据货物交付还
是开出发票?
会计没确认销售收入，
为什么税务上视同
02
销售?如何分析与协调?
如何选择才能使企业的税负最低
04
永久差异，暂时性差异，递延所得税非常
负责，如何核算?
05
税务调整实务及背后的逻辑?
差异处理有
哪些技巧?
税会差异分析与协调实战课
从案例实战出发，掌握新会计准则下实务技巧
14
学会工具@.突破瓶颈·即学即用
实务课程
基础
进阶
顶层
祝云左并万析9
吊儿云业方
定乐公比与头
逻辑与方法
践打通,各行业
处理与差异分析
活学活用
课程大纲
PART 01
为什么税法与会计存在差异
01目的不同
02基本前提不同
03原则不同
PART 02
税会差异的处理方法
01 处理原则
02税务处理方法
03会计处理方法
PART 03
存货税会差异
01存货的初始计量差异
02发出和摊销方式差异
03存货的期末计量与盘亏毁损
PART 04
固定资产税会差异
01固定资产的初始计量差异
02后续计量差异
03加速折旧的处理
04处置差异
PART 05
无形资产税会差异
01无形资产的初始计量差异
02研发费的处理
03后续计量差异
04加速摊销的处理
05处置差异
PART 06
长期股权投资税会差异
01长期股权投资的初始计量差异
02成本法后续计量差异
03权益法后续计量差异
04处置差异
PART 07
资产减值与资产损失税会差异
01资产减值
1-1减值准则
1-2税会差异
02资产损失
2-1资产损失的纳税申报
2-2资产损失的风险
PART 08
会计的收入确认方法与税会差异
01新收入准则“五步法
02税会差异
2-1确认时点的差异
2-2计量的差
PART 09
收入确认中的税会差异处理案例
01销售商品税会差异举例
02有融资性质的商品销售收入案例
03劳务收入税会差异举例
04分期确认销售收入案例
PART 10
视同销售和非货币性交易的税会差异
01视同销售
1-1视同销售案例
1-2视同销售用于捐赠和广告对应支出的纳税调整
案例
02非货币性交易
PART 11
职工薪酬的税会差异
01权责发生制的职工薪金与奖金计提
02职工福利费案例
03员工保险
04退职福利
PART 12
融资租赁业务的税会差异
01融资租赁税会差异业务案例
02融资性售后回租税会差异案例
PART 13
债务重组与或有事项的税会差异
01债务重组差异案例
02或有事项差异案例
PART 14
宗的秘类美拿
会计估计变更与差错更
01会计政策变更差异案例
02会计估计变更差异案例
03差错更正差异案例
讲师介绍
张梦老师
管理学硕士

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